000			02407nam a2200241Ia 4500
003			OSt
005			20161026131046.0
008			110215s2005 ck gr 001 0dspa d
020			_a9586908062
041	0		_aspa
082	0	4	_a345.0233 _bC984 2005 _221
100	1		_9756 _aCusgüen Olarte, Eduardo
245	1	3	_aEl derecho tributario en la investigación penal : _breferido al lavado de activos y al enriquecimiento ilícito de particulares / _cEduardo Cusgüen Olarte.
260			_aBogotá : _bLeyer, _c2005.
300			_avii, 292 p. ; _c24 cm.
504			_aIncluye referencias bibliográficas p. 291
505	1		_a1. El lavado de activos y el enriquecimiento ilícito de particulares. -- 2. El lavado de activos en Colombia y su control jurídico. -- 3. El enriquecimiento ilícito de particulares y su control jurídico. -- 4. Investigación de los delitos de enriquecimiento ilícito de particulares y lavado de activos. -- 5. Crítica a las técnicas de investigación del lavado de activos y el enriquecimiento ilícito de particulares. -- 6. Análisis jurídico sobre la aplicación de principios constitucionales y penales en el lavado, el enriquecimiento ilícito de particulares y la extinción de dominio
520	1		_aEl contenido de la obra se refiere específicamente al lavado de activos y al enriquecimiento ilícito de particulares en cuanto a su impacto social, económico, parámetros comunes en Colombia y su regulación jurídica reciente. Analiza los controles jurídicos en cada uno de los casos a partir de sus aspectos básicos y doctrinarios, así como la metodología de investigación de los delitos de enriquecimiento ilícito y lavado de activos, marco legal de la información tributaria, pautas básicas de revisión de los conceptos que conforman el patrimonio, enfoque estratégico para la utilización de medios probatorios y crítica a las técnicas investigativas. Finaliza con un análisis jurídico sobre la aplicación de principios constitucionales y penales en el lavado, el enriquecimiento ilícito de particulares y la extinción de dominio
650	1	4	_aDerecho fiscal _xAspectos jurídicos _zColombia _2LEMB _94536
650	2	4	_aEnriquecimiento ilícito _xAspectos jurídicos _zColombia _2LEMB _94537
650	2	4	_aLavado de dinero _xAspectos jurídicos _zColombia _2LEMB _94538
942			_2ddc _h345.0233 _cBK _iC984 2005 _01
999			_c57010 _d57010