TY  - BOOK
AU  - Sánchez Huete, Miguel Ángel 
TI  - Tributación, fraude y blanqueo de capitales : : entre la prevención y la represión / 
SN  - 9788491236320
U1  - 336.2 23
PY  - 2019///
CY  - Madrid : 
PB  - Marcial pons, 
KW  - Fraude fiscal -
KW  - Legislación -
KW  - España
KW  - Evasión de impuestos -
KW  - Derecho fiscal -
KW  - Delitos económicos -
N1  - Incluye referencias bibliográficas, página 299; Primera parte
; La prevención en la tributación y el blanqueo
; Capítulo 1: Un fenómeno normativo expansivo: el blanqueo
; 1.1 Consideraciones generales.
1.2 Bienes de origen delictivo y bienes ocultos.
1.3 Expansión típica del blanqueo
; Capítulo 2: Las normas preventivas
; 2.1 El derecho preventivo del fraude fiscal
2.2 ¿Es necesario prevenir la planificación fiscal?
2.3 Prevención del fraude fiscal, laboral y de la seguridad
; Capítulo 3: Regulación específica de la prevención del blanqueo
; 3.1 La prevención del blanqueo de capitales.
3.2 Naturaleza y efecto de la ley de prevención.
3.3 El modelo de prevención
; Segunda parte
; Congruencia de las normas tributarias y de prevención del blanqueo
; Capítulo 4: Confluencia de obligaciones y administraciones; 4.1 Obligaciones de colaboración.
4.2 Información interadministrativa
; Capítulo 5: Entre la evasión y el deseo por tributar
; 5.1 Ganancia no justificada y bienes ocultos de origen delictivo.
5.2 Las opacidades de la estimación objetiva.
5.3 La difusión preventiva de la amnistía fiscal
; Capítulo 6: La administración tributaria ante los indicios de delito
; 6.1 Ante delito contra la hacienda pública.
6.2 Ante el delito de blanqueo.
6.3 ¿Es la regulación administrativa una regulación penal?
; Capítulo 7: Las sanciones tributarias y las sanciones de prevención del blanqueo
; 7.1 La privatización de la gestión y la prevención del riesgo.
7.2 El deber de información y su infracción.
7.3 El deber de la colaboración y su infracción.
7.4 La concurrencia de sanciones

ER  -